Qu’est-ce que la trésorerie d’une entreprise ?

Qu’est-ce que la trésorerie d’une entreprise ?

« Trésorerie d’une entreprise », mais en fait, c’est quoi concrètement ?

Lorsque l’on fait une recherche sur internet, on lit des termes comme : « liquidités », « solde bancaire »,  « BFR » (besoin en fonds de roulement) ou encore « disponibilités », « indicateur clé », « excédent »… pfff…

Soporifique ? Non ?

En gros, ce qui est sûr, c’est que la trésorerie d’une entreprise c’est important !! Pas convaincu ?

Imaginez avoir enfin une rémunération régulière, ou tout simplement qui augmente. (D’ailleurs, l’article “7 règles d’or pour enfin vous payer correctement” peut vous intéresser.)

Ou alors, faire appel à une assistante pour effectuer les tâches qui vous saoulent. Et ce, sans vous prendre la tête sur les risques financiers.

Il faut reconnaître aussi que pouvoir investir dans du matériel sans aller pleurer chez son banquier, c’est top ! Non ?

Bref, vous avez compris ? La trésorerie d’une entreprise, ça parait chiant, mais c’est cool, hein ?

Donc, avant de vous donner une définition simple (et surtout compréhensible). Je vais vous expliquer à quoi ça sert.  Bah, oui, si c’est juste pour savoir faire le calcul, ça ne sert pas à grand-chose.


1 – A quoi ça sert ?


Ça sert à pleiiiiiin de choses!!!! (Et la liste est non exhaustive!)

D’une part, la trésorerie ça sert à:

  • Se payer chaque mois (et en plus, le même montant!)
  • S’augmenter sans risque
  • Investir pour développer votre entreprise
  • Faire un prêt bancaire sans avoir peur de la réaction de son banquier
  • Prévoir des placements. D’ailleurs, c’est peut-être votre banquier qui vous le proposera…
  • Sous-traiter certaines tâches (Surtout celles que l’on n’aime pas)
  • Se payer des formations
  • Payer ses fournisseurs en respectant les délais (en plus, c’est plus facile pour négocier les prix)
  • Faire face aux dépenses et prévoir ses paiements
  • Ne pas être étonné (ou stressé) lorsque l’on regarde son extrait bancaire
  • Savoir si c’est le moment (et si c’est raisonnable) de partir en vacances (et éviter “Le stress de partir en vacances quand on est entrepreneur !“)

Là, c’était juste pour la partie « courante » ou « basic », appelez ça comme vous voulez.

Ensuite, « la trésorerie d’une entreprise », c’est aussi ça :

  • Résoudre ses problématiques financières et/ou les prévoir
  • Contrôle des risques
  • Etre sûr de sa rentabilité
  • Savoir si votre entreprise est en bonne santé (mais vraiment être sûr !)
  • Prévoir de développer son activité

Par conséquent, vous l’aurez bien compris, la trésorerie d’une entreprise, C’EST GÉNIAAAAAAL !!!

Bon, maintenant, je crois que vous êtes mûres pour lire la définition. 😉


2 -Définition simple (mais efficace) de la trésorerie d’une entreprise


La trésorerie d’une entreprise, c’est l’argent dont vous disposez en temps réel.

Je ne vous parle pas de votre solde bancaire ! Beaucoup confondent…

En fait, le solde bancaire vous permet de savoir combien vous avez sur votre compte. Mais, seulement  à la fin du mois ! (ou le jour ou vous vous connectez sur votre compte)

Alors que la trésorerie, c’est l’argent que vous avez en votre possession à un moment précis (au présent mais aussi dans le futur).

Connaitre le montant de trésorerie d’une entreprise, c’est savoir si vous avez de l’argent. Mais aussi, c’est savoir ce que vous pouvez (ou devez) faire avec  votre argent demain, le mois prochain et même dans 6 mois.

Mais… 

Mais ce n’est pas tout !

Plus qu’un montant d’argent, c’est LE montant qui vous indique à tout moment si :

2- L’importance du détail pour être au top du top!

On trouve beaucoup de matrices de trésorerie d’une entreprise sur internet. Le principe est toujours le même d’ailleurs :

Encaissements – décaissement = trésorerie.

Ce qui est important et surtout essentiel, c’est d’aller dans le détail !

Un petit exemple pour éviter les erreurs courantes:

Lorsque vous mentionnez les encaissements dans votre tableau de suivi de trésorerie (principalement ce que vous facturez).

– Voici ce que je vois souvent :

EncaissementsJuinJuillet
Facture N°1390€/
Facture N°2200€/
Facture N°3150€/
Facture N°41500€/
Facture N°5750€/
Total encaissements2990€/
Extrait d’un tableau de trésorerie classique

Ici, c’est ce que je vois le plus souvent. Et la seule chose que l’on sait en un seul coup d’œil, c’est le montant du chiffre d’affaires encaissé. C’est déjà bien me direz-vous.

Mouais…. Peut mieux faire !

– Voici ce qui vous est plus utile (et pourtant, c’est la même chose) :

EncaissementsJuin Juillet
Prestation (ou activité) N°1:
Règlement Facture N°1 (prestation N°1)390€/
Règlement Facture N°2 (prestation N°1)200€/
Règlement Facture N°3 (prestation N°1)150€/
Règlement Facture N°5 (prestation N°1)750€/
Total prestation N°1
Pourcentage du CA
1490€
49.83%
/
Prestation (ou activité) N°2:
Règlement Facture N°4 (prestation N°2)1500€/
Total prestation N°2
Pourcentage du CA
1500€
50.17%
/
Total encaissements2990€/
Extrait d’un tableau de trésorerie détaillé

Dans le tableau N°2, on connaît également le montant du chiffre d’affaires du mois de juin (2990€). Par contre, on se rend bien compte que  la prestation N° 2 vous fait gagner plus de 50% de votre chiffre d’affaires.

Et ce avec une seule facture !

Il y a peut-être un truc à creuser (ou à développer) là, non ?

Peut-être, je dis bien, « peut-être » qu’il serait intéressant de développer plus la prestation N°2 au sein de votre entreprise?

Impossible de répondre, là, maintenant, tout de suite. Car, on ne sait pas dans cet exemple quelle prestation est la plus rentable.

Mais en détaillant de la même manière vos dépenses. C’est très facile de savoir, en un coup d’œil (j’insiste « en un coup d’œil »!) quelle est la prestation la plus avantageuse pour votre entreprise (celle qui est la plus rentable en fait).

Et je vous rappelle qu’on est parti de la trésorerie ! Vous savez, le truc dont tout le monde se fout…

Avant de conclure, cet article complémentaire qui va vous intéresser:L’arme ultime pour optimiser votre entreprise!

Pour conclure (avec tristesse) cet article « Trésorerie d’une entreprise » :

Malheureusement, je sais parfaitement que les entrepreneurs qui se soucieront de leur trésorerie seront ceux qui ont besoin d’argent.

Soit pour un problème de découvert. Soit pour un souci de rémunération. Ou alors, lorsqu’il faut investir absolument…

Effectivement, quand tout va bien, on se pose moins de questions !

Mais, dites-vous bien que gérer la trésorerie d’une entreprise, c’est la base de toute la gestion !

Ce qui me rend triste, c’est que vous avez les solutions financières à portée de mains. Mais, vous ne faites rien !

On peut en parler si vous voulez, c’est juste ici pour prendre RDV.

Faites-moi plaisir, laissez-moi un commentaire pour me dire ce que vous en avez pensé (et aussi s’il y a des choses qui vous paraissent compliquées ?)

A très vite 😉


Photo by Markus Spiske on Unsplash

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Cet article a 12 commentaires

  1. Bénédicte

    Article intéressant qui ouvre des portes. Merci. Une question: Pourquoi le montant de la prestation n°1 et celui de la prestation n°2 ne sont-ils pas indiqués dans leur case respective?
    BL

    1. Jessica V

      Merci pour ton commentaire Bénédicte.
      Je ne comprends pas bien ta question… “Prestation N°X” sont des intitulés pour “ranger” les règlements des factures.
      Je vais faire une modif sur le tableau, n’hésite pas à me dire si c’est OK pour toi.

    1. Jessica V

      Merci beaucoup Emmanuel!

  2. Nicolas

    Merci Jessica pour cet article. Je n’avais jamais pensé qu’on pouvait analyser la “notion” de trésorerie de manière aussi complète. On voit bien toutes les utilités que cela peut avoir pour une entreprise quelque soit sa taille 😊

    1. Jessica V

      Merci Nicolas pour ton commentaire!
      Ravie que ça te plaise 😉

  3. Pierre-Favre

    Cool ton article ! A première vue on se dit “ouais je devrais m’en sortir seul”, et puis après on se dit “effectivement, il y a des subtilité qui m’échappe. Je pourrais mieux faire”.
    Ton article a le grand mérite de rappeler qu’une bonne gestion ne s’improvise pas. Merci de nous y accompagner grace à ton blog 🙂

    1. Jessica V

      Salut Pierre et merci pour ton commentaire!
      Très contente que ça te plaise 🙂

  4. Julie

    Merci Jessica, ce sont trop souvent des sujets que l’on ne veut pas creuser… C’est toujours, très concret, très simple, merci !

    1. Jessica V

      Merci beaucoup! ça fait plaisir!

  5. Marie

    Ton article intéressera de nombreux professionnels CHR et autres indépendants en cette période de fermeture obligée pour eux.

    1. Jessica V

      Merci pour ton commentaire Marie 😉

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